0.4 Overhead

Toelichting afwijking exploitatie (x € 1.000)

Personeelslasten

We hebben € 575.000 minder uitgegeven aan personeelskosten dan begroot. Dit voordeel van de personeelslasten is een saldo van minder kosten vast personeel en meer kosten inhuur. Daarnaast ontvangen we ook inkomsten op personeel. We hebben meer ontvangen dan begroot; we hadden namelijk meer inkomsten uit detachering en meer ontvangen uitkeringen uwv.

Mutaties voorzieningen

De storting in de voorziening (nadeel bij lasten) wordt voornamelijk veroorzaakt door nieuwe instroom in de ww (voorziening voormalig personeel). De vrijval uit de voorziening (voordeel bij baten) wordt veroorzaakt door uitstroom uit de voorziening frictiekosten ombuigingen.

Afwijkingen als gevolg van (des)investeringen

In 2020 is er een voordeel op de kapitaallasten ontstaan als gevolg van het doorschuiven van aanbestedingen naar 2021 en 2022 o.a. i.v.m. een nog lopend onderzoek naar een passend Zaaksysteem en op komst zijnde nieuwe wettelijke verplichtingen.
Een aantal hulpmiddelen waren niet voorzien in het E-werkplek project dit heeft geleid tot hogere uitgaven. Daarnaast is de restwaarde van de inwonersbalie stadskantoor, conform BBV, gedesinvesteerd.

Inkoopvoordelen

Een aantal leveranciers heeft niet voldaan aan de afspraken m.b.t. social return, dit heeft geleid extra opbrengsten (boetes, bonus malis regeling).
Daarnaast is er een inkoopvoordeel behaald op een contract.

Uitgestelde aanpassingen software

Vervangen en aanpassen van software hebben deels niet plaatsgevonden omdat enkele aanbestedingen zijn uitgesteld of omdat het fundament van de IT-omgeving nog niet was uitgekristalliseerd. De vervanging van de telefooncentrale wacht op de aanbesteding vanuit de VNG.

Doorbelasting

De apparaatskosten van de primaire processen worden verdeeld naar de verschillende taakvelden. Voor een deel komen deze kosten ook terecht op taakveld 0.4. Het betreft de doorbelasting van o.a. loonkosten uit hoofde van managementkosten en managementondersteuning. Door een voordeel op de apparaatskosten (net name de personeelskosten) in de primaire processen ontstaat met de doorbelasting een voordeel op dit taakveld.

Slim verduurzamen

Het afgesloten contract van Slim Verduurzamen Gemeentelijke Gebouwen van 2017-2027 dient juist verwerkt te worden in de begroting voor de jaren 2020 t/m 2024. Dit leidt voor 2020 tot nadeel van 437.000, e.e.a. conform vaststelling 2e Turap 2020.

Leerlingsysteem

Abusievelijk is het budget voor het centraal leerlingsysteem bij taakveld overhead opgenomen en zijn de kosten (conform BBV) bij taakveld onderwijs verantwoord.

Corona gerelateerd:

Door corona en de coronamaatregelen hebben opleidingen, trainingen (zeker in de eerste maanden van de maatregelen) op een lager pitje gestaan. De meeste opleidingen zijn het afgelopen jaar alleen maar in digitale vorm mogelijk geweest.Terwijl voor een aantal trainingen / opleidingen de voorkeur uit gaat naar sessies met fysieke aanwezigheid. Daarom zijn diverse opleidingswensen uitgesteld naar een later tijdstip. In 2020 is door corona minder gebruik gemaakt van repro, koffieautomaten, zijn er minder reisbewegingen geweest (vervoersmanagement), minder introductiedagen voor nieuwe medewerkers, minder vacatures opengesteld en zijn minder mobiele telefoons aangeschaft. Ook zijn door corona projecten uitgesteld. Dit leidt tot minder uitgaven dan begroot.

Door corona ontstaan ook nadelen zoals extra kosten voor arbo-faciliteiten, schoonmaak en een effect op oninbare vorderingen. Daarnaast is de opbrengst uit het restaurant lager en minder inkomsten vervoersmanagement (parkeren)

Overig

SALDO