Algemene toelichting
In dit hoofdstuk is de programmaverantwoording opgenomen. We presenteren de volgende voorgeschreven (BBV) onderdelen in deze programmaverantwoording:
- De realisatie per programma, die inzicht geeft in de mate waarin de doelstellingen gerealiseerd zijn, wat we daarvoor gedaan hebben, welke verbonden partijen daarbij betrokken zijn en wat dit heeft gekost.
- Het overzicht van de algemene dekkingsmiddelen.
- Het overzicht van de overheadkosten.
- Het bedrag voor de heffing van de vennootschapsbelasting.
- Een toelichting op het bedrag 'onvoorzien'.
Binnen programma 0 wordt het overzicht van algemene dekkingsmiddelen (programma inleiding), overheadkosten (taakveld 0.4), vennootschapsbelasting (taakveld 0.9) en post onvoorzien (taakveld 0.8) gepresenteerd.
Opbouw van de programmaverantwoording
De raad bepaalt de indeling van de programma’s. Per programma zijn taakvelden gedefinieerd. Eindhoven heeft ervoor gekozen om qua programma en daaronderliggende taakvelden aan te sluiten op de voorgeschreven programma- en taakveldindeling van het BBV. Achtereenvolgens zijn in de programmaverantwoording toegelicht:
1. Veiligheid |
|---|
2. Verkeer, vervoer en waterstaat |
3. Economie |
4. Onderwijs |
5. Sport, Cultuur en Recreatie |
6. Sociaal domein |
7. Volksgezondheid en milieu |
8. Volksgezondheid, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing |
0. Bestuur en ondersteuning |
We presenteren programma 0 als laatste omdat dit uit veel uiteenlopende taakvelden bestaat.
Op basis van eerdere ervaringen en de bevindingen van de commissie ABV zijn er ten opzichte van de begroting 2019 in de begroting 2020 een aantal aanpassingen binnen de programma’s doorgevoerd ter verbetering van de leesbaarheid. Omdat de jaarrekening 2020 de begroting 2020 volgt ziet u deze wijzigingen ook in de jaarrekening 2020 terug. We maken meer gebruik van pictogrammen en thema's binnen de programma’s waarmee de taakvelden zijn gebundeld. De doelenboom is per thema opgebouwd (was eerder per programma) waardoor deze duidelijker en leesbaarder wordt. De indeling per programma is als volgt:
Inleiding | Hierin staat per thema een toelichting en een doelenboom. Vervolgens wordt per taakveld ingegaan op de drie sturingsvragen (de drie w’s). | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Wat hebben we bereikt? (eerste W-vraag) | ||||||||
| Wat hebben we daarvoor gedaan? (tweede W-vraag) | ||||||||
Indicatoren | De te bereiken doelen en prestaties zijn meetbaar gemaakt met door de raad vastgestelde effect- en prestatie-indicatoren. Ook zijn de belangrijkste speerpunten van 2020 opgenomen.
| ||||||||
| Wat heeft het gekost? (derde W-vraag) | ||||||||
| BBV-indicatoren: deze zijn wettelijk verplicht en gelden voor alle gemeenten. De definties van deze indicatoren zijn vastgesteld en vastgelegd in de regeling beleidsindicatoren gemeenten. Voor de BBV-indicatoren wordt de vergelijking gemaakt met de gemeenten in Nederland en met gemeenten van 100.000 tot 300.000 inwoners. Deze gegevens worden ontleend van de website www.waarstaatjegemeente.nl maar zijn in sommige gevallen niet recent of nog niet bekend. Voor de indicatoren binnen programma 0 geldt dat deze gegevens niet worden ontsloten via de website waardoor vergelijkende cijfers van andere gemeenten niet beschikbaar zijn. Daarom vergelijken we daar realisatie 2020 met realisatie 2019. | ||||||||
| Verbonden partijen: de bijdrage van de verbonden partij aan onze programma’s/taakvelden (extra informatie is terug te vinden in de paragraaf verbonden partijen). |
Afrondingsverschillen
In de gepresenteerde tabellen kunnen afrondingsverschillen voorkomen. Dit komt doordat de gegevens in de jaarrekening , ter bevordering van de leesbaarheid, op duizendtallen gepresenteerd worden terwijl de automatisch vanuit de administratie ingelezen gegevens op centen nauwkeurig zijn.