Op programmaniveau zien we het volgende beeld voor de begroting na wijziging, realisatie 2020 en de afwijkingen.
Exploitatie | Begroting 2020 na wijziging | Realisatie 2020 | Afwijkingen 2020 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
( x € 1.000) | Lasten | Baten | Mutatie reserves | Saldo | Lasten | Baten | Mutatie reserves | Saldo | Lasten | Baten | Mutatie reserves | Saldo |
0 Bestuur en ondersteuning | 139.584 | -634.068 | 11.314 | -483.170 | 136.273 | -647.883 | 14.635 | -496.975 | 3.311 | 13.815 | -3.321 | 13.805 |
1 Veiligheid | 32.622 | -2.946 | -518 | 29.158 | 30.580 | -2.089 | -524 | 27.968 | 2.042 | -857 | 6 | 1.190 |
2 Verkeer, vervoer en waterstaat | 45.500 | -10.913 | -7.537 | 27.050 | 43.077 | -10.342 | -7.644 | 25.090 | 2.423 | -571 | 107 | 1.960 |
3 Economie | 15.385 | -9.856 | -1.994 | 3.535 | 13.222 | -9.073 | -684 | 3.465 | 2.163 | -783 | -1.310 | 70 |
4 Onderwijs | 46.667 | -15.788 | -6.538 | 24.341 | 41.778 | -18.652 | 798 | 23.925 | 4.889 | 2.864 | -7.336 | 416 |
5 Sport, cultuur en recreatie | 86.716 | -14.189 | -7.439 | 65.088 | 85.827 | -17.813 | -4.942 | 63.072 | 889 | 3.624 | -2.497 | 2.016 |
6 Sociaal domein | 458.749 | -154.082 | -5.211 | 299.456 | 440.080 | -152.297 | -4.258 | 283.525 | 18.669 | -1.785 | -953 | 15.931 |
7 Volksgezondheid en milieu | 69.246 | -53.611 | 1.329 | 16.964 | 66.223 | -52.574 | 2.483 | 16.131 | 3.023 | -1.037 | -1.154 | 833 |
8 Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening | 109.548 | -96.521 | -2.775 | 10.252 | 89.012 | -84.410 | 5.830 | 10.432 | 20.536 | -12.111 | -8.605 | -180 |
Resultaat | 1.004.017 | -991.974 | -19.369 | -7.326 | 946.073 | -995.133 | 5.693 | -43.367 | 57.944 | 3.159 | -25.062 | 36.041 |
* Opgetelde bedragen kunnen afwijken i.v.m. afrondingsverschillen.
Op programmaniveau worden de lasten niet overschreden. Op de mutaties van de reserves is sprake van afwijkingen op nagenoeg alle programma's. Deze afwijkingen zijn gerelateerd aan afwijkingen op de baten en lasten. Het betreft mutaties in reserves waarvan de raad besloten heeft dat deze per jaareinde op basis van de realisatiecijfers afgewikkeld mogen worden of die specifiek onderdeel zijn van het reserveringsdossier 2020 waarover de raad eind december 2020 besloten heeft. Dat betekent dat de afwijking op de reserves niet leidt tot een begrotingsonrechtmatigheid.
In hoofdlijn gaat het om de volgende afwijkingen op de reserves:
Programma 0 afwijking reserves -€ 3,3 miljoen:
- De lasten en baten van project SVGG worden geëgaliseerd met de reserve duurzaamheidsfonds SVGG en reserve planmatig onderhoud SVGG. De storting en onttrekking in de reserves wijken af van de begroting, net als de begrote lasten en baten. De begroting sluit qua fasering niet aan op het contract (- € 0,6 miljoen).
- Storting van de extra baten vanuit de decembercirculaire (taakmutaties, flankerend beleid in verband met corona en coronacompensatie) in de reserve circulaires gemeentefonds (- € 2,5 miljoen).
- De onttrekking aan de reserve burgerzaken is lager dan begroot omdat de werkelijke lasten voor de voorbereidingen van de Tweede Kamer verkiezingen 2021 ook lager zijn dan begroot (- € 0,2 miljoen)
Programma 3 afwijking reserves -€ 1,3 miljoen
- Op basis van het resultaat op de grondexploitaties bedrijventerreinen is een hogere storting gedaan in de reserve bovenwijks (- €1,2 miljoen).
- De realisatie van de toeristenbelasting is -inclusief nagekomen resultaat over voorgaande jaren- hoger dan de bijgestelde begroting (bijgesteld o.b.v. coronacompensatie). De per saldo hogere opbrengst is gestort in de reserve citymarketing (- € 0,2 miljoen).
- Er is minder gestort in de reserve reserveringen 2020 omdat de restantmiddelen per jaareinde lager zijn dan verwacht bij het reserveringsdossier (+ € 0,1 miljoen)
Programma 4 afwijking reserves -€ 7,3 miljoen
- Het resultaat op onderwijshuisvesting is verrekend met de reserve onderwijshuisvesting. (- € 7,3 miljoen). Op hoofdlijn betreft dit:
- Hogere storting door achterblijvende lasten IHP (- € 3,1 miljoen).
- Hogere storting door ontvangen schadeuitkering voor de brand aan de Vlokhovenseweg en de Mainelaan (- € 2,8 miljoen)
- Diverse overige resultaten verrekend met de reserve (- € 1,4 miljoen)
- Het resultaat op de internationale school is geëgaliseerd via de reserve internationale school. Per saldo een hogere onttrekking aan de reserve (+ € 0,1 miljoen).
- Het resultaat op eigenaarsonderhoud onderwijshuisvesting is verrekend met de reserve eigenarenonderhoud onderwijshuisvesting (- € 0,1 miljoen).
Programma 5 afwijking reserves- € 2,5 miljoen
- De lagere onderhoudslasten van eigenaar en per saldo hogere onderhoudslasten van de gebruiker op sportaccommodaties en cultuurpanden zijn verrekend met de reserves eigenarenonderhoud vastgoed (- € 1,7 miljoen), gebruikersonderhoud sport (+0,1 miljoen) en gebruikersonderhoud Abbemuseum.(- € 0,1 miljoen).
- De aankopen van kunstwerken en kosten inzake programmering van tentoonstellingen worden geëgaliseerd via de reserve aankoop kunstvoorwerpen en reserve tentoonstellingen van Abbe. De begrote bijdrage uit reserves is niet noodzakelijk (- € 0,6 miljoen) omdat de baten hoger zijn dan de lasten in 2020. De per saldo hogere baten zijn aanvullend gestort in (- € 0,7 miljoen).
- Gerealiseerde lasten en baten van jaaroverschrijdende projecten worden gerealiseerd via de reserve maatschappelijk nut in ontwikkeling (- € 0,2 miljoen)
- Er is minder gestort in de reserve reserveringen 2020 omdat de restantmiddelen per jaareinde lager zijn dan verwacht bij het reserveringsdossier (+ € 0,5 miljoen).
- Beperkte afwijkingen op de diverse reserves (+ € 0,2 miljoen) waarvan de lasten op realisatiebasis worden afgewikkeld.
Programma 6 afwijking reserves - € 1,0 miljoen
- Conform het besluit van het reserveringsdossier worden de restant middelen op het maatschappelijk ondersteuningsfonds welzijn teruggestort in de saldireserve specifiek (- € 0,8 miljoen).
- Gerealiseerde lasten en baten van jaaroverschrijdende projecten worden gerealiseerd via de reserve maatschappelijk nut in ontwikkeling (- € 0,9 miljoen)
- Het voordeel als gevolg van de lagere onderhoudslasten voor de welzijnspanden is gestort in de reserve eigenarenonderhoud vastgoed (- € 0,2 miljoen)
- Er is minder gestort in de reserve reserveringen 2020 omdat de restantmiddelen per jaareinde lager zijn dan verwacht bij het reserveringsdossier (+ € 0,9 miljoen)
Programma 7 afwijking reserves - € 1,2 miljoen
- Gerealiseerde lasten en baten van jaaroverschrijdende projecten egaliseren via de reserve maatschappelijk nut in ontwikkeling voor bodem, geluidsanering en duurzaamheidsprojecten (- € 1,2 miljoen).
- Het voordeel als gevolg van lagere onderhoudslasten van de biomassacentrale is gestort in de reserve Planmatig onderhoud biomassacentrale (-0,1 miljoen) Voor dekking van de exploitatie 2020 van de biomassacentrale is extra onttrokken aan de reserve biomassacentrale meerhoven (+ € 0,1 miljoen)
Programma 8 afwijking reserves - € 8,6 miljoen
- Op basis van het resultaat op de grondexploitaties (niet-bedrijventerreinen) is een hogere storting gedaan in de reserve bovenwijks (- € 5,4 miljoen).
- Gerealiseerde lasten en baten van jaaroverschrijdende projecten egaliseren via de reserve maatschappelijk nut in ontwikkeling voor (- € 2,9 miljoen). Resultaat ontstaat door fasering in project Knoop XL waarin de onderhandeling en uiteindelijke samenwerkingsovereenkomst langer op zich hebben laten wachten dan gepland. Uitstel van de ingangsdatum van de Omgevingswet en fasering in het Groene Raamwerk.
- Met het programma Slim Verduurzamen Vastgoed (SVV) wordt niet alleen ons eigen vastgoed verduurzaamd (en daarmee invulling te geven aan onze voorbeeldrol en wettelijke verplichtingen), maar fungeert nadrukkelijk ook als 'aanjager' in de stad om zo de schaalsprong voor het verduurzamen een impuls te geven. Het resultaat van de verduurzaming is gestort in de reserve CO2 die bedoeld is om de resultaten te egaliseren en die gebruikt kan worden als revolving fund (- € 0,3 miljoen).