5.2 Sportaccommodaties

Toelichting afwijking exploitatie (x € 1.000)

Sport opbrengst i.r.t. begrotingswijziging 2e turap coronamaatregelen

Het veronderstelde nadelige corona effect van €1,5 miljoen dat gebaseerd was op een worstcase scenario (oa doorrekening van realisatiecijfers 2019) heeft in de praktijk geresulteerd in een uiteindelijk nadelig effect van per saldo €1,0 miljoen. Echter doordat bij de 2e tussentijdse rapportage 2020 de begrote opbrengsten met €1,5 miljoen zijn afgeraamd, ontstaat derhalve bij de jaarrekening 2020 een voordelig afwijking van (afgerond) €0,5 miljoen.

Reserveringsdossier 2020 / overboeken projectkosten

Met een begrotingswijziging naar aanleiding van het vastgestelde reserveringsdossier is een begrote storting in de reserve reserveringen 2020 van €480.000 in de begroting opgenomen. In de realisatie is de storting achterwege gebleven (gerelateerd aan het overboeken van (de niet in de exploitatie begrote) kosten project Omvorming Tongelreep (m.n. kosten onderzoek en ontwikkeling) van de projectadministratie naar de exploitatie. M.a.w. de kosten worden gecompenseerd door het achterwege laten van de reservering.

Vrijval voorziening waardevermindering materiele vaste activa (MVA)

In de voorziening waardevermindering MVA was op basis van de eerdere planning rekening gehouden met de sloop van de om te vormen onderdelen Tongelreep in 2020. Vanwege de aanpassing in de planning (en doorlopende afschrijvingskosten) is in 2020 een deel van het voorziene bedrag vrijgevallen.

Doorbelaste apparaatskosten

Betreft de afwijking op doorbelaste apparaatskosten (voornamelijk personele lasten, zie ook paragraaf 3e bedrijfsvoering).

Overig

SALDO